KiwiSaver
Сберегательная схема Новой Зеландии

Логотип схемы KiwiSaver

KiwiSaver — это новозеландская сберегательная схема, которая действует с 2 июля 2007 года. Участники обычно могут получить доступ к своим средствам KiwiSaver только после достижения 65 лет, но могут снять их раньше в определенных ограниченных обстоятельствах, например, если испытывают значительные финансовые трудности или используют депозит для покупки первого жилья.

KiwiSaver — это политическая инициатива пятого лейбористского правительства Новой Зеландии (находившегося у власти в 1999–2008 годах). KiwiSaver регулируется различными законами парламента, включая Закон о KiwiSaver 2006 года (принятый в сентябре 2006 года).

По данным Управления по финансовым рынкам (Новая Зеландия) на 31 марта 2023 года, активы на сумму 93,7 млрд долларов находятся под управлением провайдеров KiwiSaver. [1]

Основная операция

Любой, кто имеет право жить в Новой Зеландии неограниченное время и кто обычно проживает в Новой Зеландии, имеет право присоединиться к KiwiSaver. Лицам младше 18 лет требуется родительское согласие для присоединения.

Участники-сотрудники могут выбрать взнос в размере 3%, [2] 4%, 6%, 8% или 10% от своей валовой заработной платы и могут изменить ставки через три месяца после установления ставки (если работодатели не согласятся на более короткие сроки). Эти взносы вычитаются из заработной платы сотрудника и отправляются работодателем в Inland Revenue вместе с налоговыми декларациями PAYE. Самозанятые и безработные могут выбрать, сколько они хотят внести; в то время как большинство схем KiwiSaver имеют минимальные суммы взносов для людей в этой категории, несколько схем допускают любой уровень взносов. [3] [4] Все подходящие участники в возрасте от 18 до 64 лет, начинающие новую работу, за некоторыми исключениями, автоматически регистрируются в KiwiSaver. Новые сотрудники могут отказаться от участия с 14-го по 56-й день своей занятости. [5]

Участники выбирают вложение своих сбережений в одну из нескольких «одобренных сберегательных схем». Они могут принадлежать только к одной схеме за раз, но могут менять схемы в любое время. Если они не выбирают схему, а участнику исполнилось 18 лет или больше, он будет назначен либо на схему по умолчанию работодателя, либо на выбранную правительством схему по умолчанию. Каждая схема предлагает несколько управляемых фондов для инвестирования сбережений участников с различной степенью ожидаемого риска и доходности.

Работодатели обязаны вносить не менее 3% от валовой заработной платы работника на счет KiwiSaver работника. Взнос работодателя облагается налогом по предельной налоговой ставке работника, поэтому фактическая сумма, которую работник получает на свой счет, составляет от 1,83% до 2,685%.

С начала действия схемы и до мая 2015 года те, кто присоединился к KiwiSaver, получили от правительства не облагаемый налогом «стартовый взнос» в размере 1000 долларов США на свой счет KiwiSaver. Пятое национальное правительство отменило его с 21 мая 2015 года в рамках своего бюджета на 2015 год . [6] Лица в возрасте 18 лет и старше также получают от правительства «налоговый кредит для членов» (MTC) в размере 50 центов за каждый внесенный доллар (или его часть) за первые 1042,86 долларов США, внесенные в год (с 1 июля по 30 июня). MTC не является настоящим налоговым кредитом ; это денежный взнос, выплачиваемый правительством через Inland Revenue, в основном для компенсации налога, уплачиваемого с полученных процентов. Те, кто снимает средства со счета KiwiSaver для покупки первого дома, также могут получить субсидию на депозит в размере до 5000 долларов США (существующие дома) или 10 000 долларов США (новые постройки) от Housing New Zealand при условии, что они соответствуют требуемым требованиям по доходу, депозиту и цене дома.

Участник может получить доступ ко всем своим взносам KiwiSaver, как только он достигнет возраста, дающего право на получение новозеландской пенсии (в настоящее время 65 лет), при условии, что он был участником KiwiSaver в течение пяти лет. В противном случае, взносы KiwiSaver могут быть доступны только (с ограничениями) в следующих случаях:

  • единовременное снятие средств через три года для покупки первого дома.
  • серьезная болезнь или смерть
  • значительные финансовые трудности
  • постоянная эмиграция из Новой Зеландии в страну, отличную от Австралии.

Ипотека перенаправление

Некоторые фонды поставщиков предлагают схему перенаправления ипотеки , при которой часть взносов сотрудников может быть использована для погашения ипотеки вместо того, чтобы идти в Kiwisaver после того, как человек был подписан на 12 месяцев. Это разрешено только для погашений основного дома, а не для других объектов недвижимости, таких как инвестиции или дома отдыха. Взносы работодателя не могут быть использованы для ипотеки.

Эта опция была отменена национальным правительством, пришедшим к власти в 2008 году, хотя сотрудники, которые использовали эту опцию до июня 2009 года, могут продолжать пользоваться ею до тех пор, пока ее предлагает их поставщик услуг.

Приостановка сбережений

Участники программы могут воспользоваться приостановкой сбережений (ранее известной как каникулы по взносам) по истечении 12 месяцев на любой период от 3 месяцев до 5 лет без каких-либо ограничений по приостановке сбережений в будущем.

Дети

Лица моложе 18 лет могут присоединиться к KiwiSaver, если поставщик услуг разрешает им регистрацию. Если ребенок не работает, он должен согласиться с поставщиком на определенный уровень взносов. Как только ребенок устраивается на работу, он должен вносить взносы и не может отказаться от этого. [7] Дети имеют право на налоговые льготы. [8]

По состоянию на август 2021 года насчитывалось 252 000 участников KiwiSaver в возрасте до восемнадцати лет. [9]

Фонды

Каждая схема предлагает несколько управляемых фондов для инвестирования сбережений участников KiwiSaver, и участники могут инвестировать части своих сбережений в разные фонды. Каждый управляемый фонд имеет разные риски , доходность, инвестиционный состав и сборы.

Категории

Налоговая служба и Комиссия по финансовой грамотности и пенсионному обеспечению делят фонды на пять основных категорий в зависимости от их инвестиционного состава: [10] [11]

  • Денежные фонды или защитные фонды инвестируют менее 10% сбережений в активы роста, такие как акции и недвижимость , и более 90% сбережений в доходные активы, такие как банковские депозиты и облигации . Эти фонды имеют низкий риск, но предлагают низкую доходность.
  • Консервативные фонды инвестируют от 10% до 35% сбережений в активы роста и от 65% до 90% в доходные активы. Эти фонды имеют средне-низкий риск, но предлагают средне-низкую доходность. Если участник не выбирает фонд или находится в схеме по умолчанию, его сбережения автоматически переводятся в консервативный фонд.
  • Сбалансированные фонды инвестируют от 35% до 63% сбережений в активы роста и от 37% до 65% в доходные активы. Эти фонды предлагают среднюю доходность со средним риском.
  • Фонды роста инвестируют от 63% до 90% сбережений в активы роста и от 10% до 37% в доходные активы. Эти фонды предлагают средне-высокую доходность, но со средне-высоким риском.
  • Агрессивные фонды инвестируют более 90% сбережений в активы роста и менее 10% в доходные активы. Эти фонды предлагают высокую доходность, но с высоким риском.

Некоторые поставщики предлагают вариант «пожизненного» фонда, при котором сбережения участника перемещаются в более защитные фонды по мере его старения. Например, участники в возрасте до 35 лет могут быть в агрессивном фонде, в возрасте от 35 до 49 лет — в фонде роста, в возрасте от 50 до 59 лет — в сбалансированном фонде, в возрасте от 60 до 64 лет — в консервативном фонде, а в возрасте 65 лет и старше — в защитном фонде.

Этические проблемы

Высказывались опасения, что членам нелегко выбирать этичное инвестирование из-за отсутствия информации о составе фондов. [12] В частности, инвестиции, включающие прибыль от производства кассетных боеприпасов , наземных мин и ядерного оружия, были отмечены как незаконные в Новой Зеландии. [13] [14]

Однако в настоящее время существует по крайней мере пять фондов, нацеленных специально на решение этих проблем [15] , описывающих себя по-разному: «социально ответственные», [16] «этичная схема KiwiSaver для христиан» [17] или прямо исключающие «компании, занимающиеся кассетными бомбами, наземными минами, табаком, азартными играми и порнографией». [18]

Снятие сбережений

Поскольку основной целью фонда KiwiSaver являются пенсионные накопления, деньги можно снять из фонда по достижении возраста, в котором человек имеет право на государственную пенсию (в настоящее время это 65 лет), при условии, что он является участником KiwiSaver в течение пяти лет.

Однако деньги можно снять до выхода на пенсию в ряде случаев, которые указаны в Приложении 1 (правила программы KiwiSaver) Закона KiwiSaver 2006 года.

  • Через три года взносы можно снять, чтобы купить первый дом. Это не включает правительственный стартовый взнос в размере $1000 и налоговые льготы до 1 апреля 2015 года.
  • В случае значительных финансовых трудностей. Это не включает правительственный стартовый взнос в размере 1000 долларов и налоговые льготы.
  • В случае серьезного заболевания. [19]
  • Если человек постоянно эмигрирует из Новой Зеландии в страну, отличную от Австралии. Это исключает правительственный налоговый кредит.
  • Развод или окончание фактических отношений, длившихся более 3 лет (и меньше, если есть дети). Сбережения KiwiSaver, заработанные во время брака, гражданского союза или фактических отношений, считаются совместной собственностью в соответствии с Законом о собственности (отношениях) 1976 года и могут быть истребованы бывшим партнером, как и любая другая совместная собственность. Сбережения KiwiSaver, заработанные до отношений, считаются отдельной собственностью и не могут быть истребованы бывшим партнером.
  • Смерть. Сбережения KiwiSaver перечисляются в наследство умершего.

Если новозеландец постоянно эмигрирует в Австралию, он может выбрать, оставить ли свои сбережения KiwiSaver в Новой Зеландии или перевести их в соответствующий австралийский пенсионный фонд . Аналогично, если австралиец постоянно эмигрирует в Новую Зеландию, он может выбрать, оставить ли свои сбережения австралийского пенсионного фонда в Австралии или перевести их в соответствующий австралийский пенсионный фонд. Независимо от того, где хранятся деньги, австралийские пенсионные сбережения могут быть сняты, когда человеку исполнится 60 лет и он выйдет на пенсию или когда ему исполнится 65 лет, независимо от статуса занятости. Австралийские сбережения не могут быть сняты для покупки первого дома.

Грант на первый дом

Участники KiwiSaver, соответствующие определенным критериям, могут подать заявку на получение денежного гранта на покупку своего первого дома или участка земли. Этот грант предназначен для лиц, зарабатывающих менее $85 000 в год, или для двух или более лиц, зарабатывающих в общей сложности $130 000 в год. Этот грант является дополнением к опции снятия сбережений. [20]

Политические вопросы

Схема KiwiSaver была одним из обещаний на спорной карточке премьер-министра Хелен Кларк 2005 года как часть обещаний Лейбористской партии на этих выборах. В 2008 году Джон Кей , тогдашний лидер оппозиции, заявил, что национальное правительство будет означать, что «радикальных изменений не будет... будут некоторые скромные изменения в KiwiSaver». [21] Таким образом, KiwiSaver имеет широкую политическую поддержку.

Кроме того, субсидия на оплату членских взносов для тех, кто стал членом после 1 апреля 2009 года, была отменена, а тем, кто вступил до 1 апреля 2009 года, субсидия на оплату членских взносов будет выплачиваться только в течение 1 или 2 лет (в зависимости от даты вступления члена).

16 июля 2009 года правительства Новой Зеландии и Австралии объявили о планах [22] разрешить перевод средств из KiwiSaver и Australian superannuation между двумя схемами. Это позволило бы новозеландцам, работавшим в Австралии, репатриировать свои пенсионные деньги в Новую Зеландию, а австралийцам, работавшим в Новой Зеландии, репатриировать свои деньги KiwiSaver в Австралию. Транстасманский перенос пенсионных сбережений вступил в силу 1 июля 2013 года; с этой даты новозеландцы больше не могли снимать свои средства KiwiSaver наличными на основании постоянной эмиграции в Австралию.

В 2013 году лейбористы заявили, что хотели бы сделать схему KiwiSaver универсальной, учитывая рост стоимости пенсионного обеспечения, [23] в то время как финансовые организации призвали повысить минимальные взносы до 7 процентов. [24]

В рамках бюджета Новой Зеландии на 2015 год национальное правительство отменило «стартовую» выплату в размере 1000 долларов. [6] После представления бюджета министр финансов Билл Инглиш указал, что правительство рассматривает возможность «массовой автоматической регистрации» всех работников в возрасте до 65 лет. [25]

Критика

KiwiSaver критиковали как часть стратегии по сокращению всеобщего пенсионного обеспечения Новой Зеландии и расширению зависимости новозеландцев от частных финансовых учреждений для финансирования пенсионного дохода, [26] и можно рассматривать как часть более широкой глобальной стратегии приватизации пенсий, первоначально продвигаемой Всемирным банком и другими. [27] Уинстон Питерс критиковал KiwiSaver как «миллиардный рент» финансовой индустрии и предложил в качестве альтернативы, чтобы частные средства KiwiSaver были инвестированы в государственный «KiwiFund», который инвестировал бы в основном в новозеландские активы и инфраструктуру. [28] KiwiSaver также критиковали за частые изменения со стороны сменяющих друг друга правительств, включая отмену ряда стимулов, изначально разработанных для поощрения регистрации в KiwiSaver. [29] KiwiSaver был назван «бедным родственником» по международным стандартам, включая сопоставимые поддерживаемые государством схемы в Великобритании, США, Австралии и Сингапуре. В большинстве случаев налоговые преимущества в других странах существенны, и в большинстве случаев возможны варианты досрочного вывода средств. [30]

Рассел Норман из Партии зеленых ранее предложил направить средства KiwiSaver в Пенсионный фонд Новой Зеландии (также известный как «Фонд Каллена»), чтобы снизить высокие сборы, выплачиваемые финансовой отрасли. [31] [32]

Зачисление

30 августа 2007 года было объявлено, что в программе приняли участие около 130 000 новозеландцев. [33] [34]

В октябре 2007 года, после 3 месяцев работы, к программе присоединились 200 000 человек, что позволило министру доходов Питеру Данну заявить, что

Если темпы роста числа участников продолжатся, возможно, будет проще сделать схему обязательной, тем самым исключив для работодателей расходы на соблюдение требований, связанные с отказом людей от участия в программе.

Он сказал, что это его личные взгляды, а не взгляды правительства. [35]

6 декабря 2007 года, через 5 месяцев после запуска KiwiSaver, было объявлено, что зарегистрировались 316 000 человек. Более половины были моложе 45 лет, почти 20 % были моложе 25 лет, а 33 000 были моложе 20 лет. [36] К 31 мая 2008 года количество участников увеличилось более чем вдвое до 673 000, при этом в схемы KiwiSaver было выплачено более 900 миллионов долларов. [37]

Статистика KiwiSaver [38]
По состоянию наАктивные члены% населения
моложе 65 лет [39]		Общая сумма взносов,
млн долл. (год)		Общая сумма взносов,
млн долл. США (нарастающим итогом)
30 июня 2008 г.716,60019,2%1,0371,037
30 июня 2009 г.1,100,50029,2%2,1163,154
30 июня 2010 г.1,459,90038,4%2,6485,801
30 июня 2011 г.1,755,90046.0%2,9118,712
30 июня 2012 г.1,966,40051,5%3,24811,960
30 июня 2013 г.2,146,80056.0%3,07015,030
30 июня 2014 г.2,350,60060,9%4,09619,126
30 июня 2015 г. [40]2,488,99464,5%4,90024,365
30 июня 2016 г. [41]2,608,38372,8%500033,364
30 июня 2017 г. [42]2,722,14786.77%550040,800

Для сравнения, стоимость новозеландской пенсии на 2014/15 год составляет 11 589 миллионов долларов. [43]

Аналогичные схемы в других странах

Смотрите также

Ссылки

  1. ^ "KiwiSaver Annual Report 2023" (PDF) . Financial Markets Authority (NZ) . 20 сентября 2023 г. . Получено 13 мая 2024 г. .
  2. ^ «Изменения KiwiSaver в налоговом году 2014».
  3. ^ Самозанятые — ваш путеводитель по KiwiSaver KS12. Департамент внутренних доходов. Получено 31 мая 2012 г.
  4. ^ "КивиСейвер".
  5. ^ http://www.kiwisaver.govt.nz/already/change-contrib/stop-contrib/ KiwiSaver – Изменить или остановить взносы
  6. ^ ab "Бюджет 2015: 10 вещей, которые вам нужно знать". The New Zealand Herald . 21 мая 2015 г. Получено 18 апреля 2018 г.
  7. ^ "KiwiSaver". ird.govt.nz . Архивировано из оригинала 13 мая 2007 года.
  8. ↑ The Dominion Post: местные, национальные и мировые новости из ежедневной газеты Веллингтона. Архивировано 31 июля 2012 г. на archive.today . Dominion.co.nz (18 сентября 2007 г.). Получено 19 августа 2011 г.
  9. ^ "Демографические данные участников KiwiSaver". Inland Revenue . Получено 21 ноября 2021 г.
  10. ^ «Какие типы инвестиционных фондов доступны?». Inland Revenue . Получено 7 июня 2014 г.
  11. ^ "Типы фондов – Что нужно знать о KiwiSaver – Сортировка". Комиссия по финансовой грамотности и пенсионному доходу . Получено 29 мая 2014 г.
  12. ^ Сток, Роб (17 апреля 2016 г.). «Отрасли недвижимости Глобальный Женщины Деньги Малый бизнес Инновации Сельское хозяйство Мир Мнение и анализ KiwiSaver должен иметь метку „ингредиенты“». stuff.co.nz . Получено 7 октября 2017 г.
  13. ^ Сток, Роб (23 августа 2015 г.). «Отрасли недвижимости Глобальный Женщины Деньги Малый бизнес Инновации Сельское хозяйство Мир Мнение и анализ KiwiSaver, кассетные бомбы, мины и ядерное оружие». stuff.co.nz . Получено 7 октября 2017 г.
  14. ↑ Сток, Роб (8 сентября 2016 г.). «Полиция не предпринимает никаких действий в отношении кассетных боеприпасов KiwiSaver, обвиняют в этом слабый закон». stuff.co.nz . Получено 7 октября 2017 г.
  15. ^ Клемент, Диана. «KiwiSaver с совестью». CANSTAR.co.nz . Получено 7 октября 2017 г. .
  16. ^ «Этика» (PDF) . Проверено 7 октября 2017 г.
  17. ^ "Этическая схема KiwiSaver для христиан". koinonia.org.nz . Получено 7 октября 2017 г. .
  18. ^ "Устойчивый международный паевой фонд: ответственная инвестиционная политика" (PDF) . ANZ . Получено 7 октября 2017 г. .
  19. ↑ Twose, Helen (21 февраля 2016 г.). «KiwiSaver: Насколько больным вы должны быть?». The New Zealand Herald . Получено 7 октября 2017 г.
  20. ^ "Грант KiwiSaver HomeStart". MoneyHub. Июнь 2018 г.
  21. ^ "Ключевые сигналы 'скромных изменений' в KiwiSaver". National Business Review . NZPA . 9 июля 2008 г. Получено 13 октября 2011 г.
  22. ^ "Министры принимают единый рынок вперед, подписываясь на Trans-Tasman Retirement Savings Portability". Австралийское казначейство . Архивировано из оригинала 23 сентября 2009 года . Получено 23 декабря 2011 года .
  23. ^ Лейбористы поддерживают универсальную схему сбережений. 3 News NZ . 10 октября 2013 г.
  24. ^ FSC хочет, чтобы взносы KiwiSaver составляли 7%. 3 News NZ . 14 октября 2013 г.
  25. ^ "Правительство рассматривает KiwiSaver как 'массовую автоматическую регистрацию'". Радио Новой Зеландии . 29 мая 2015 г. Получено 6 июня 2015 г.
  26. ^ Perinpanayagam, Umesh (декабрь 2014 г.). "Kiwisaver". Foreign Control Watchdog (137). Кампания против иностранного контроля над Аотеароа . Получено 3 ноября 2016 г.
  27. ^ Оренштейн, Митчелл А. (2008). Приватизация пенсий: Транснациональная кампания за реформу социального обеспечения. Princeton University Press. ISBN 978-0-6911-3697-4.
  28. ^ «Остановите миллиардный Kiwisaver Rort, представьте Kiwifund». Business Scoop . Пресс-релиз – New Zealand First Party. 30 июня 2016 г. Получено 3 ноября 2016 г.
  29. ^ "KiwiSaver". Станьте богатством . Станьте богатством . Получено 13 августа 2024 г. .
  30. ^ "Недостатки KiwiSaver". Stuff.co.nz . Stuff . Получено 14 августа 2024 г. .
  31. ^ "Кей признает ценность сокращения сборов KiwiSaver". Otago Daily Times . 8 ноября 2011 г. Получено 7 октября 2017 г.
  32. ^ Ченг, Дерек (8 ноября 2011 г.). «Премьер-министр признает ценность сокращения сборов KiwiSaver». The New Zealand Herald . ISSN  1170-0777 . Получено 3 ноября 2016 г.
  33. ↑ Достопочтенный Майкл Каллен и достопочтенный Питер Данн (30 августа 2007 г.). "KiwiSaver take-up figures take off". Scoop . Получено 30 августа 2007 г.
  34. ^ "Почти 130 000 человек подписались на KiwiSaver". Радио Новой Зеландии . 30 августа 2007 г. Архивировано из оригинала 13 февраля 2012 г. Получено 30 августа 2007 г.
  35. ↑ Никиэль, Кристин (27 октября 2007 г.). «KiwiSaver 'может стать обязательным'». The New Zealand Herald . Получено 13 октября 2011 г.
  36. ^ "Более 300 000 присоединяются к KiwiSaver". The New Zealand Herald . NZPA . 6 декабря 2007 г. Получено 13 октября 2011 г.
  37. ^ "Число пользователей KiwiSaver приближается к 700 000. Архивировано 6 октября 2008 г. на Wayback Machine ". Пресс-релиз KiwiSaver от 18 июня 2008 г.
  38. ^ "Ежегодная статистика KiwiSaver". Inland Revenue (Новая Зеландия) . Получено 14 декабря 2014 г.
  39. ^ "Предполагаемая численность постоянного населения по возрасту и полу (1991+) (ежегодно-июнь)". Статистика Новой Зеландии . Получено 10 октября 2016 г.
  40. ^ "Годовой отчет KiwiSaver 30 июня 2014 г. – 30 июня 2015 г." (PDF) . Financial Markets Authority . Получено 6 октября 2015 г. .
  41. ^ "Годовой отчет KiwiSaver 30 июня 2015 г. – 30 июня 2016 г.". Financial Markets Authority . Получено 10 октября 2015 г. .
  42. ^ "Годовой отчет KiwiSaver 30 июня 2016 г. – 30 июня 2017 г." (PDF) . Financial Markets Authority . Получено 22 апреля 2019 г. .
  43. ^ "Vote Social Development – ​​Budget 2015" (PDF) . Казначейство Новой Зеландии . Получено 6 июня 2015 г. .
  44. ^ Агентство, Канадская налоговая служба (11 октября 2005 г.). «Зарегистрированный пенсионный сберегательный план (RRSP) – Canada.ca». www.canada.ca . Получено 10 октября 2018 г. .
  45. ^ "KiwiSaver – KiwiSaver". www.kiwisaver.govt.nz . Получено 10 октября 2018 г. .
  46. ^ "MPFA". www.mpfa.org.hk . Получено 10 октября 2018 г. .
  47. ^ "CPFB Members Home". www.cpf.gov.sg . Получено 15 октября 2018 г. .
  48. ^ "KWSP - Главная - KWSP" . www.kwsp.gov.my (на малайском языке) . Проверено 15 октября 2018 г.
  • Сайт KiwiSaver
  • Страница KiwiSaver от Inland Revenue
  • Закон KiwiSaver 2006 г.
Взято с "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=KiwiSaver&oldid=1251402645"