Золотой ИРА

Золотой IRA или IRA с драгоценными металлами — это индивидуальный пенсионный счет , на котором физическое золото или другие утвержденные драгоценные металлы хранятся на хранение в интересах владельца счета IRA. Он функционирует так же, как и обычный IRA, только вместо хранения бумажных активов он хранит физические инвестиционные монеты или слитки. IRA с драгоценными металлами — это обычно самоуправляемые IRA , тип IRA, где хранитель позволяет хранить на счете более разнообразные инвестиции.

Четыре драгоценных металла, которые разрешено держать на индивидуальном пенсионном счете, это золото, серебро, платина и палладий, при условии, что они находятся в форме монет или слитков, одобренных IRS. Поскольку золото является наиболее часто покупаемым из четырех, всеобъемлющий термин «золотой IRA» чаще всего используется как отраслевой сленг для обозначения пенсионного счета, содержащего любую комбинацию драгоценных металлов. Также часто используются другие термины, такие как «драгоценные металлы IRA», «серебряный IRA», «платиновый IRA» или «палладиевый IRA».

Инвесторы часто используют драгоценные металлы в качестве долгосрочного хеджа против инфляции , чтобы диверсифицировать свой портфель. Требования Налогового кодекса гласят, что утвержденные драгоценные металлы должны храниться определенным образом. Некоторые попечители имеют собственные помещения для хранения физических драгоценных металлов, в то время как другие используют сторонние хранилища металлов в качестве хранилища.

Закон о налоговых льготах 1997 года расширил допустимые типы инвестиций, разрешенных в IRA, заявив: «Ваш IRA может инвестировать в золотые монеты США весом в одну, полторы, четверть или одну десятую унции или серебряные монеты весом в одну унцию, отчеканенные Министерством финансов. Начиная с 1998 года, IRA может инвестировать в определенные платиновые монеты и определенные золотые, серебряные, палладиевые и платиновые слитки». ^[1]

IRS одобряет выбор драгоценных металлов и форм слитков для IRA. Хотя инвестиции в «предметы коллекционирования» с использованием IRA и квалифицированных планов не допускаются, есть исключение, разрешающее инвестиции в определенные монеты, а также слитки, соответствующие определенным требованиям чистоты. ^[2] Золотые слитки сложнее продать из-за их более высокой цены и более легкой возможности подделки , а также их сложнее доставить из-за их веса и необходимого уровня безопасности во время транспортировки. В настоящее время существует множество драгоценных металлов, которые соответствуют минимальным требованиям чистоты, приемлемым для включения в золотой счет IRA. Некоторые компании, занимающиеся золотыми IRA, утверждают, что некоторые монеты включены в драгоценные металлы IRA; однако несколько из этих компаний были расследованы правительством за введение клиентов в заблуждение и агрессивную продажу нумизматических монет вместо золотых слитков. Нумизматические монеты выплачивают золотой компании более высокие комиссии, но слитки более прямо отражают спотовую цену драгоценного металла.

• Инвестиционные монеты «Американский золотой орел»
• Американские золотые монеты «Орел»
• Британские золотые монеты «Британия» (с 2013 года)
• Британские «Звери королевы» (монета)
• Британское золото Лунная серия Шэнсяо (британская монета)
• Канадские золотые монеты «Кленовый лист»
• Австрийские золотые филармонические монеты
• Монеты Австралийский Кенгуру/Самородка
• Китайские золотые монеты «Панда»
• Американские золотые монеты «Буффало», не бывшие в обращении (пруфы не допускаются)
• Золотые слитки и таблетки, произведенные одобренным NYMEX или COMEX аффинажным заводом или национальным государственным монетным двором, соответствующие минимальным требованиям чистоты.

• Инвестиционные монеты «Американский серебряный орел»
• Американские серебряные монеты «Орел»
• Британские серебряные монеты «Британия» (с 2013 года)
• Британские «Звери королевы» (монета)
• Британская серебряная серия «Лунный Шэнсяо» (британская монета)
• Канадские серебряные монеты «Кленовый лист»
• Серебряные австрийские филармонические монеты
• Австралийские серебряные монеты Кукабарра
• Китайские серебряные монеты «Панда»
• Мексиканские монеты Либертад
• Серебряные слитки и круги, произведенные одобренным NYMEX или COMEX аффинажным заводом или национальным государственным монетным двором, соответствующие минимальным требованиям чистоты

• Монеты «Американский платиновый орел»
• Американские платиновые монеты «Орел»
• Британские «Звери королевы» (монета)
• Британская Британия (монета) (с 2018 года)
• Канадские платиновые монеты «Кленовый лист»
• Монеты острова Мэн Нобл
• Австралийские платиновые монеты «Коала»
• Платиновые слитки и круги, произведенные одобренным NYMEX или COMEX аффинажным заводом или национальным государственным монетным двором, соответствующие минимальным требованиям чистоты

• Американские палладиевые инвестиционные монеты «Орел»
• Канадские палладиевые монеты «Кленовый лист»
• Палладиевые слитки и круги, произведенные одобренным NYMEX или COMEX аффинажным заводом или национальным государственным монетным двором, соответствующие минимальным требованиям чистоты

Законы о получении распределений с золотого IRA такие же, как и для обычного IRA . Владелец счета может обменять свои металлы IRA на наличные или получить их в физическое владение. Оба действия схожи с получением распределения IRA и будут облагаться соответствующим налогом.

Чтобы соответствовать требованиям IRS, все IRA, включая IRA драгоценных металлов, должны оставлять свои активы во владении доверительного управляющего или кастодиана, а не в индивидуальном владении владельца. В публикации IRS 590 указано, что для всех IRA «доверительным управляющим или кастодианом должен быть банк, федерально застрахованный кредитный союз, сберегательно-кредитная ассоциация или организация, одобренная IRS для действия в качестве доверительного управляющего или кастодиана». ^{[2] [3]} Все небанковские попечители IRA должны продемонстрировать IRS, что они будут соответствовать стандартам Казначейства по бухгалтерскому учету, аудиту, отчетности и безопасности активов.

Несколько компаний продвигают схемы золотого IRA, основанные на стратегии контроля чековой книжки , где IRA не владеет металлами напрямую, а владеет компанией с ограниченной ответственностью (LLC), через которую налогоплательщик покупает и хранит металлы. Ни IRS, ни федеральные суды не заняли позицию относительно законности этих схем, и IRS предупредила, что они несут риск дисквалификации IRA. ^[4]

Хотя золотые IRA предлагают уникальные преимущества, такие как диверсификация и хеджирование от инфляции, они также сопряжены с определенными рисками и соображениями, которые инвесторы должны оценить. Одной из основных проблем является волатильность цен на золото, которая может привести к значительным колебаниям стоимости IRA. Кроме того, сборы, связанные с золотыми IRA, включая сборы за хранение, страхование и попечительство, могут быть выше по сравнению с традиционными IRA, что влияет на долгосрочную доходность.

Ликвидность — еще один важный фактор; продажа физического золота может быть более сложной и трудоемкой, чем ликвидация других активов, таких как акции или облигации. Более того, рынок для определенных типов монет или слитков может быть ограничен, что может повлиять на простоту продажи.

Инвесторам также следует опасаться потенциального мошенничества и афер в индустрии Gold IRA. Известно, что некоторые компании продвигают продукты с высокой комиссией, такие как нумизматические монеты, которые не предлагают ту же ценность, что и стандартные слитки. Тщательная проверка имеет важное значение при выборе поставщика Gold IRA, и инвесторам рекомендуется проконсультироваться с финансовыми специалистами, чтобы убедиться, что Gold IRA соответствует их общей пенсионной стратегии. Для получения дополнительной информации об оценке инвестиций в драгоценные металлы см. рекомендации Комиссии по ценным бумагам и биржам США.

• Индивидуальные пенсионные планы (IRA) (IRS)
• Пенсионные планы: часто задаваемые вопросы о IRA (IRS)