Комиссия по надзору за финансовым сектором

Комиссия по надзору за финансовым сектором
CSSF
Обзор агентства
Сформированный	1 июня 1998 г. ( 1998-06-01 )
Юрисдикция	Правительство Люксембурга
Штаб-квартира	Люксембург
Сотрудники	911 (1 января 2020 г.)
Исполнительный директор агентства	К. Маркс, генеральный директор;
Веб-сайт	www.cssf.lu

Финансовый регулирующий орган в Люксембурге

49°36′57″с.ш. 6°5′56.7″в.д. / 49.61583°с.ш. 6.099083°в.д. / 49.61583; 6.099083

Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF) является основным органом финансового регулирования в Люксембурге . ^[1] С 2014 года она является национальным компетентным органом страны в рамках Европейского банковского надзора . ^[2] CSSF также отвечает за надзор за экспертами в финансовом секторе, инвестиционными компаниями, пенсионными фондами, регулируемыми рынками ценных бумаг и их операторами, многосторонними торговыми площадками и платежными учреждениями, а также является компетентным органом по надзору за государственными аудиторами.

История

CSSF взял на себя обязанности бывшего Комиссариата по биржам и Люксембургского валютного института (IML), который 1 июня 1998 года стал Центральным банком Люксембурга (BCL). ^[3]

Структура

Общая организация

Помимо Исполнительного совета, CSSF состоит из: ^[4]

Секретариат Исполнительного совета
Генеральный секретариат
Руководство и регулирование применения PFS
Юридический отдел
Проверка на месте
Общественный надзор за аудиторской профессией
Бухгалтерский учет, аудит и прозрачность
Отделения UCI
Надзор за специализированной ПФС
Надзор за банками
Единый надзорный механизм (ЕНМ)
Защита вкладчиков и инвесторов
Надзор за деятельностью отделов рынка ценных бумаг
Надзор за инвестиционными фирмами
Инновации, платежи, рыночные инфраструктуры и управление
Надзор за информационными системами и поддержка ПФС
Кадры, администрация и финансы
Информационные системы CSSF (ИТ)
Разрешение

Обязанности

Надзор

Надзор CSSF за финансовым сектором направлен на: ^[5]

Продвижение продуманной и благоразумной деловой политики в соответствии с нормативными требованиями
Защита финансовой стабильности регулируемых субъектов и финансового сектора в целом
Мониторинг качества систем организационного и внутреннего контроля
Повышение качества управления рисками

CSSF контролирует всю финансовую деятельность в Люксембурге, требующую одобрения министра, ответственного за CSSF. Он считает, что в интересах общества обеспечить (a) соблюдение законов и постановлений в финансовом секторе и (b) выполнение международных конвенций и директив ЕС в областях, находящихся под его ответственностью. CSSF уполномочен запрашивать всю информацию, необходимую для выполнения его обязанностей, от компаний, находящихся под его надзором. CSSF занимается переговорами о финансовом секторе и координирует реализацию правительственных мер всякий раз, когда происходит расширение деятельности финансового сектора на местном или международном уровне.

Надзор со стороны государственного аудитора

CSSF осуществляет надзор за государственными аудиторами. В этой связи CSSF отвечает за предоставление профессиональных квалификаций «Независимого аудитора» (аудиторы) и «cabinet de Revision» (аудит) для утверждения и регистрации аудиторов и аудиторских фирм. CSSF также отвечает за внедрение аудиторских стандартов и профессиональных этических стандартов, внутренний контроль качества аудиторских фирм и утверждения для непрерывного образования.

Защита инвесторов

CSSF напрямую отвечает за запросы, связанные с защитой инвесторов. В рамках программы FIN-NET CSSF является единственным средством для инвесторов, которые требуют компенсации или рассмотрения жалоб. В отличие от некоторых юрисдикций, здесь нет отдельного или независимого омбудсмена. Было несколько громких дел, включая дело Мэдоффа, где способность CSSF рассматривать жалобы клиентов была поставлена под сомнение. На сегодняшний день общий ответ был неудовлетворительным, и растет обеспокоенность относительно возможностей CSSF эффективно выполнять свои обязанности. При основной роли в маркетинге финансового сектора часто наблюдается прямой конфликт между защитой инвесторов и регулированием/продвижением упорядоченного финансового рынка. LuxAlpha (Madoff), Landsbanki и другие не смогли вернуть деньги инвесторов, несмотря на протесты и жалобы инвесторов. ^[6]^[7]^[8]^[9] В деле LFP I SICAV директора через специализированную фирму по финансовым расследованиям Intel Suisse в октябре 2020 года подали гражданский иск о грубой халатности против CSSF, возложив на них ответственность за убытки в размере 100 миллионов евро в 4 субфондах, идентифицированных как финансовые пирамиды. ^[10]

Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ПФТ)

В рамках своей уставной миссии CSSF отвечает за обеспечение того, чтобы все лица, подлежащие его надзору, авторизации или регистрации, соблюдали профессиональные обязательства по ПОД/ПФТ. Однако недавнее раскрытие информации о генеральном директоре Клоде Марксе, упомянутом в «Панамских документах» как имеющем ключевое участие в более чем 100 офшорных компаниях, когда он работал в HSBC Private Bank, а также плохая репутация CSSF в рассмотрении жалоб на ПОД, подорвали его авторитет как исполнителя ПОД. ^[11]

Смотрите также

Ссылки

^ "Главная страница: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)" . www.cssf.lu.
^ "Национальные надзорные органы". Банковский надзор ЕЦБ .
^ «404: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)» (PDF) . www.cssf.lu. Архивировано из оригинала (PDF) 23 сентября 2015 г. Проверено 1 ноября 2012 г. {{cite web}}: Цитата использует общее название ( помощь )
^ «Генеральная организация: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)» . www.cssf.lu. Архивировано из оригинала 25 июля 2014 г.
^ «Миссия и компетенции: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)» . www.cssf.lu. Архивировано из оригинала 12 марта 2013 г. Проверено 1 ноября 2012 г.
^ Люксембург: Оценка стабильности финансовой системы — Обновление МВФ. Июль 2011 г. Получено 25 декабря 2022 г. 2
^ Райдинг, Сиобхан; Флад, Крис (23 февраля 2020 г.). «Люксембургский регулятор обвиняется в неспособности защитить инвесторов». Financial Times .
^ "La CSSF в глазах администраторов фондов" .
^ «'CSSF не обеспечивает соблюдение правил фонда' | Инвестиционный директор».
^ "Intel Suisse" (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 2022-01-22 . Получено 2021-10-14 .
^ «Клод Маркс, директор CSSF, очень скрыто в Панамских документах | le Quotidien» .

Внешние ссылки

Официальный сайт

[1] "Главная страница: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)" . www.cssf.lu.

[2] "Национальные надзорные органы". Банковский надзор ЕЦБ .

[3] «404: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)» (PDF) . www.cssf.lu. Архивировано из оригинала (PDF) 23 сентября 2015 г. Проверено 1 ноября 2012 г. {{cite web}}: Цитата использует общее название ( помощь )

[4] «Генеральная организация: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)» . www.cssf.lu. Архивировано из оригинала 25 июля 2014 г.

[5] «Миссия и компетенции: Комиссия по надзору за финансовым сектором (CSSF)» . www.cssf.lu. Архивировано из оригинала 12 марта 2013 г. Проверено 1 ноября 2012 г.

[6] Люксембург: Оценка стабильности финансовой системы — Обновление МВФ. Июль 2011 г. Получено 25 декабря 2022 г. 2

[7] Райдинг, Сиобхан; Флад, Крис (23 февраля 2020 г.). «Люксембургский регулятор обвиняется в неспособности защитить инвесторов». Financial Times .

[8] "La CSSF в глазах администраторов фондов" .

[9] «'CSSF не обеспечивает соблюдение правил фонда' | Инвестиционный директор».

[10] "Intel Suisse" (PDF) . Архивировано из оригинала (PDF) 2022-01-22 . Получено 2021-10-14 .

[11] «Клод Маркс, директор CSSF, очень скрыто в Панамских документах | le Quotidien» .