Положение о требованиях к капиталу 2013 г.
Банковское право ЕС
Регламент 575/2013
Регулирование Европейского Союза
Текст, имеющий отношение к ЕЭЗ
Заголовоко пруденциальных требованиях к кредитным организациям и инвестиционным компаниям
СделаноЕвропейский парламент и совет
Сделано подСтатья 114 ДФЕС .
Ссылка на журналОЖ L 176, 27 июня 2013 г., с. 1–337
История
Дата изготовления26 июня 2013 г.
Дата реализации27 июня 2013 г.
Применяется с1 января 2014 года, за исключением:
  • Статья 8(3), статья 21 и статья 451(1), которые применяются с 1 января 2015 года;
  • Статья 413(1), которая применяется с 1 января 2016 года;
  • положения настоящего Регламента, требующие от ESAs представления Комиссии проектов технических стандартов, и положения настоящего Регламента, уполномочивающие Комиссию принимать делегированные акты или акты по реализации, которые вступают в силу с 31 декабря 2014 года.
Подготовительные тексты
Мнение ЕЭСКOJ C 68, 6.3.2012, стр. 39.
Другое законодательство
ЗаменяетДиректива 2006/48/EC и Директива 2006/49/EC (среди прочих)
ПоправкиРегламент (ЕС) № 648/2012
Действующее законодательство
Директива 2013/36/ЕС
Директива Европейского Союза
Текст, имеющий отношение к ЕЭЗ
Заголовоко доступе к деятельности кредитных организаций и пруденциальном надзоре за кредитными организациями и инвестиционными компаниями
СделаноЕвропейский парламент и совет
Сделано подСтатья 53(1) ДФЕС .
Ссылка на журналОЖ L 176, 27 июня 2013 г., с. 338–436
История
Дата изготовления26 июня 2013 г.
Дата реализации18 июля 2013 г.
Применяется с31 декабря 2013 г.
Подготовительные тексты
Мнение ЕЭСКOJ C 68, 6.3.2012, стр. 39–44
Другое законодательство
ЗаменяетДиректива 2006/48/EC и Директива 2006/49/EC (среди прочих)
ПоправкиДиректива 2002/87/ЕС
ИзмененоДиректива 2014/17/ЕС и Директива 2014/59/ЕС
Действующее законодательство

Регламент о требованиях к капиталу (ЕС) № 575/2013 — это закон ЕС , направленный на снижение вероятности неплатежеспособности банков . [ 1] Вместе с Директивой о кредитных организациях 2013 года Регламент о требованиях к капиталу 2013 года (CRR 2013) отражает правила Базеля III по измерению капитала и стандартам капитала.

Предыдущие правила были найдены в Директивах о требованиях к капиталу (2006/48 и 2006/49). Вместе новые правила иногда упоминаются в СМИ как пакет «CRD IV». Он применяется с 1 января 2014 года. Это третий набор поправок к первоначальным директивам, после двух предыдущих наборов изменений, принятых Комиссией в 2008 году (CRD II) и 2009 году (CRD III). [2]

Обоснование

Финансовый кризис показал, что потери в финансовом секторе могут быть чрезвычайно большими, когда спаду предшествует период чрезмерного роста кредитования. Финансовый кризис выявил уязвимости в регулировании и надзоре за банковской системой на европейском и мировом уровне. Учреждения вступили в кризис с капиталом недостаточного количества и качества, и для того, чтобы сохранить финансовую стабильность, правительствам пришлось оказать поддержку банковскому сектору во многих странах. [1]

Содержание

Этот пакет регулирования реализует Базель III в Европейском Союзе. Несмотря на то, что новые правила уважают баланс и уровень амбиций Базеля III, есть две причины, по которым Базель III нельзя просто скопировать/вставить в законодательство ЕС, и, следовательно, добросовестное внедрение рамок Базеля III должно оцениваться с учетом сути правил. Во-первых, Базель III не является законом. Это последняя конфигурация развивающегося набора согласованных на международном уровне стандартов, разработанных надзорными органами и центральными банками. Теперь это должно пройти процесс демократического контроля, поскольку оно транспонируется в законодательство ЕС и национальные законы. Кроме того, хотя соглашения Базеля о достаточности капитала применяются к «международно-активным банкам», в ЕС они применяются ко всем банкам (более 8300), а также к инвестиционным фирмам. Такой широкий охват необходим в ЕС, поскольку банки, авторизованные в одном государстве-члене, могут предоставлять свои услуги на едином рынке ЕС (известном как «банковский паспорт ЕС») и, как таковые, более чем вероятно, будут заниматься трансграничным бизнесом. [1]

В рамках этой структуры предыдущий CRD был разделен на два законодательных инструмента: директиву, регулирующую доступ к деятельности по приему депозитов, и регламент, устанавливающий пруденциальные требования, которые учреждения должны соблюдать. Хотя государства-члены транспонировали директиву в национальное законодательство, регламент применяется напрямую, что означает, что он создает закон, который вступает в силу немедленно во всех государствах-членах таким же образом, как и национальный документ, без каких-либо дополнительных действий со стороны национальных органов власти. Это устраняет основные источники национальных расхождений. Это также ускоряет процесс регулирования и облегчает реагирование на изменение рыночных условий. Это повышает прозрачность, поскольку одно правило, как написано в регламенте, будет применяться на всем едином рынке. Регламент подчиняется тому же процессу принятия политических решений, что и директива на европейском уровне, обеспечивая полный демократический контроль. [1]

Директива
(тесные связи с национальным законодательством, менее предписывающий)		Регулирование
(Подробные и строго предписывающие положения, устанавливающие единый свод правил )
Доступ к началу/ведению бизнесаКапитал
Осуществление свободы учреждения и свободного перемещения услугЛиквидность
Пруденциальный надзорИспользовать
Буферы капиталаКредитный риск контрагента
Корпоративное управлениеБольшие экспозиции
СанкцииТребования к раскрытию информации (столп 3)

Европейское дополнение к Базелю III

При внедрении соглашения Базель III в ЕС учитывались капитал, ликвидность и коэффициент левериджа, охватывающие весь баланс банков. [1] В дополнение к внедрению Базеля III пакет вводит ряд важных изменений в банковскую нормативную базу. В Директиву добавлено следующее:

  • Рамки вознаграждения были дополнительно усилены в отношении требований к соотношению между переменной (или бонусной) составляющей вознаграждения и фиксированной составляющей (или заработной платой) в целях борьбы с чрезмерным принятием риска. Для результатов с 1 января 2014 года и далее переменная составляющая общего вознаграждения не должна превышать 100% фиксированной составляющей общего вознаграждения лиц, принимающих существенные риски. В исключительных случаях и при определенных условиях акционер может увеличить это максимальное соотношение до 200%.
  • CRD IV ужесточает требования к механизмам и процессам корпоративного управления и вводит новые правила, направленные на повышение эффективности надзора за рисками со стороны советов директоров, улучшение статуса функции управления рисками и обеспечение эффективного мониторинга со стороны надзорных органов управления рисками.
  • Разнообразие в составе совета директоров должно способствовать эффективному контролю рисков со стороны советов директоров, обеспечивая более широкий спектр взглядов и мнений и, следовательно, избегая феномена группового мышления. Поэтому CRD IV вводит ряд требований, в частности, в отношении гендерного баланса .
  • Повышение прозрачности. CRD IV повышает прозрачность деятельности банков и инвестиционных фондов в разных странах, в частности, в отношении прибыли, налогов и субсидий в разных юрисдикциях. Это считается необходимым для восстановления доверия граждан ЕС к финансовому сектору.
  • Буфер системного риска
  • Другой системный институциональный буфер

Наконец, новые правила направлены на то, чтобы максимально сократить зависимость кредитных учреждений от внешних кредитных рейтингов , требуя, чтобы все инвестиционные решения банков основывались не только на рейтингах, но и на их собственном внутреннем кредитном мнении; и чтобы банки с существенным количеством рисков в определенном портфеле разрабатывали внутренние рейтинги для этого портфеля вместо того, чтобы полагаться на внешние рейтинги для расчета своих требований к капиталу. [1]

Главным дополнением к Регламенту является « Единый свод правил », который направлен на обеспечение единого набора гармонизированных пруденциальных правил, которые должны соблюдать учреждения по всему ЕС. Термин «Единый свод правил» был введен в 2009 году Европейским советом для обозначения цели единой нормативной базы для финансового сектора ЕС, которая бы завершила единый рынок финансовых услуг. [3] [4] Это обеспечит единообразное применение Базеля III во всех государствах-членах, закроет лазейки в регулировании и, таким образом, будет способствовать более эффективному функционированию внутреннего рынка. Новые правила удаляют большое количество национальных опций и дискреционных полномочий из CRD и позволяют государствам-членам применять более строгие требования только в тех случаях, когда это оправдано национальными обстоятельствами, необходимо по соображениям финансовой стабильности или из-за особого профиля риска банка. [5]

Поэтапное внедрение

Первоначальное предложение Комиссии следовало временным рамкам, согласованным в Базельском комитете и в рамках G20: применение нового законодательства с 1 января 2013 года и полная имплементация с 1 января 2019 года в соответствии с международными обязательствами. Учитывая подробные обсуждения в ходе трилогов и их влияние на продолжительность законодательного процесса, новое законодательство было опубликовано 27 июня 2013 года и полностью вступило в силу 17 июля 2013 года. Институты должны были применять новые правила с 1 января 2014 года с полной имплементацией с 1 января 2019 года.

Капитальный поэтапный ввод


2.5
5
7.5
10
12.5
15
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
  •   CET1
  •   Т1
  •  Всего (с Т2 )
  •  Консервационный буфер

Смотрите также

Ссылки

  1. ^ abcdef "Требования к капиталу - CRD IV/CRR – Часто задаваемые вопросы". Брюссель: Европейская комиссия . 12 июля 2013 г. Получено 6 декабря 2015 г.
  2. ^ "Пруденциальные требования - Действующее законодательство (с 01.01.2014)". Европейская комиссия . 27 ноября 2015 г. Получено 6 декабря 2015 г.
  3. ^ "Presidency Conclusions of the Brussels European Council" (PDF) . Брюссель: Европейский совет . 18 июня 2009 г. стр. 8 . Получено 14 декабря 2015 г. Европейский совет также рекомендует создать Европейскую систему финансовых надзорных органов, включающую три новых европейских надзорных органа, направленную на повышение качества и последовательности национального надзора, усиление надзора за трансграничными группами посредством создания надзорных коллегий и разработку единого европейского свода правил, применимого ко всем финансовым учреждениям на едином рынке.
  4. ^ "Единая книга правил". Европейский совет . Получено 14 декабря 2015 г.
  5. ^ "The Single Rulebook". Регулирование и политика . European Banking Authority . Получено 11 декабря 2015 г.
  • Регулирование и директива по требованиям к капиталу – CRR/CRD IV
Взято с "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Регулирование_требований_капитала_2013&oldid=959832448"