Банковский инспектор

Банковский инспектор

Банковские инспекторы могут работать в Федеральной резервной системе США.
Занятие
Тип профессии	Финансовый аналитик
Секторы деятельности	Финансовое регулирование , банковское регулирование , банковское дело , соблюдение нормативных требований , финансовые преступления , управление рисками , правительство
Описание
Компетенции	Финансы, бухгалтерский учет, суждение, работа в команде, коммуникация
Требуется образование	Степень бакалавра в области экономики , финансов , бухгалтерского учета или другой смежной области бизнеса
Связанные вакансии	Аудитор

Банковский инспектор — это финансовый специалист, задача которого — убедиться, что банки и ссудо-сберегательные ассоциации работают законно и безопасно, в соответствии с банковскими правилами, установленными для этих учреждений на уровне правительства, выдавшего устав . В Соединенных Штатах они могут осуществлять надзор от имени правительственного агентства США , Федеральной резервной системы , государственного банковского органа или для самих финансовых учреждений в качестве внутренних аудиторов . Основные обязанности банковского инспектора — убедиться, что операции банка являются законными и могут обеспечить финансовую стабильность. ^[1] Банковский инспектор также проверяет финансовые отчеты, оценивает уровень риска, связанного с кредитами, и оценивает управление банком. ^[2]

Ранние периоды истории США характеризовались крайне свободным банковским регулированием, что способствовало многочисленным банковским кризисам и экономическим рецессиям. Это широко известно как эпоха свободного банкинга, время, когда в Соединенных Штатах не существовало профессии банковского инспектора. В конце концов, роль банковских инспекторов была формализована Законом о национальной банковской деятельности 1864 года , который официально учредил Управление контролера денежного обращения (OCC) в качестве надзорного органа за всеми банками, независимо от того, были ли они учреждены правительством штата как государственный банк или федеральным правительством как национальный банк. Банки начали предоставлять финансовую информацию ежеквартально, и банковские инспекторы были наняты для проверки учреждений. Ранние инспекторы этой эпохи сталкивались с изнурительными поездками по железной дороге, в дилижансе или верхом на лошадях, чтобы проводить проверки на местах. ^[3] Хотя создание OCC помогло стабилизировать банковскую систему, экономика после Гражданской войны в США продолжала создавать проблемы для финансовой стабильности.

После банковской паники 1907 года Закон о Федеральном резерве 1913 года призвал к созданию Федеральной резервной системы . В дополнение к своим обязанностям центрального банка , Федеральный резерв также был уполномочен осуществлять надзор за банками, имеющими государственные лицензии, которые были членами Федеральной резервной системы. В конечном итоге, последствия Великой депрессии также привели к принятию Закона о банковской деятельности 1933 года , который создал Федеральную корпорацию страхования депозитов (FDIC) в качестве страховщика депозитов и надзора за банками, имеющими государственные лицензии, которые не были членами Федеральной резервной системы.

Государственные банковские органы разделили обязанности по надзору с Федеральным резервом и FDIC над банками, имеющими государственную лицензию, в то время как OCC в одиночку осуществлял надзор за национальными банками. Ряды банковских инспекторов значительно выросли в этот период, который часто называют эпохой регулирования. ^[4] Наконец, из-за Великой рецессии и Закона Додда-Фрэнка о реформе Уолл-стрит и защите прав потребителей в 2011 году было создано Бюро по защите прав потребителей в финансовой сфере (CFPB). Среди его других обязанностей оно разделяет полномочия по надзору с OCC, Федеральным резервом, FDIC и штатами в отношении банков с общими активами более 10 миллиардов долларов. ^[5]

Банковские инспекторы контролируют и оценивают финансовое состояние учреждений и их соответствие соответствующим нормам и законам. Они оценивают качество практик управления рисками , соответствие нормам защиты прав потребителей и финансовым преступлениям , а также способность руководства управлять учреждением безопасным и надежным образом. Процесс проверки банка может включать осмотр объекта и записей банка, а также ознакомительные интервью с руководством. Банковские инспекторы обычно работают на месте, посещая различные учреждения и филиалы по расписанию или по запросу, хотя часть работы может также выполняться удаленно. Частота проверок определяется уставом и уровнем риска учреждения. Сложные банки могут иметь группы инспекторов, размещенных круглый год в своих офисах для осуществления постоянного мониторинга. Ожидается, что банковский инспектор будет хорошо разбираться в финансах и принципах бухгалтерского учета (в частности, судебной бухгалтерии ), а также соответствующих банковских процедурах и протоколах. В некоторых случаях инспектор в прошлом работал на руководящих должностях в банке. В Соединенных Штатах воспрепятствование федеральной банковской проверке является преступлением. ^[6]

Банковские инспекторы сообщают о результатах своему агентству-работодателю и, как правило, совету директоров и высшему руководству проверяемого учреждения. От них ожидается предоставление анализа и доказательств для обоснования своих результатов объективным и непредвзятым образом; и, в частности, передача любых серьезных нарушений правил на соответствующие уровни власти. Рекомендации по корректирующим действиям могут быть даны, если это оправдано. Инспекторы, особенно те, которые работают в регулирующем агентстве , могут также присваивать надзорные рейтинги учреждениям и применять меры принудительного характера , гражданские денежные штрафы или другие наказания за несоблюдение.

Начинающие банковские ревизоры обычно должны иметь степень бакалавра в области финансов , бухгалтерского учета , экономики или смежной области бизнеса. В некоторых случаях может быть проведено расследование биографических данных кандидата, чтобы оценить его способность защищать конфиденциальную информацию. Недавно нанятые ревизоры должны немедленно соблюдать этические правила, запрещающие определенные действия, такие как владение акциями банка или получение кредитов от определенных финансовых учреждений. ^[7]

В то время как требования к обучению экзаменаторов различаются в зависимости от агентства-работодателя, федеральные банковские экзаменаторы в Соединенных Штатах, как правило, поощряются к прохождению строгих программ обучения, чтобы стать сертифицированными в качестве уполномоченных экзаменаторов. Это звание указывает на то, что обладатель имеет высокий уровень общих экспертных знаний в области экзаменов и уполномочен занимать ключевые должности, такие как ответственный экзаменатор. Программы по уполномоченным экзаменаторам могут потребовать нескольких лет обучения на рабочем месте, формального обучения в классе и проверки знаний по таким темам, как банковское дело, бухгалтерский учет и регулирование. ^[8] После утверждения экзаменаторы банков могут иметь возможность дополнительно развивать специализацию в крупных банках , управлении активами , ИТ-безопасности , борьбе с отмыванием денег , рынках капитала , защите прав потребителей и других областях. ^[9] Они также могут продвигаться на руководящие должности в своих соответствующих полевых офисах.

Когда банковские инспекторы из Управления контролера денежного обращения начали обнаруживать мошенничество и недостатки в управлении рисками в Первом национальном банке Keystone в Кистоуне, Западная Вирджиния, банковские служащие начали запугивать их, устно угрожая, записывая разговоры, подделывая электронные письма от инспекторов и нанимая охранников, чтобы они следовали за ними. Инспекторы запросили и получили защиту Службы маршалов США , продолжая свою работу. Инспекторы Управления контролера денежного обращения и инспекторы Федеральной корпорации страхования депозитов , которые позже присоединились к ним, в конечном итоге раскрыли мошенничество и объявили банк неплатежеспособным. В конечном итоге он был закрыт, а FDIC выступила в качестве получателя. Впоследствии несколько директоров банка отправились в федеральную тюрьму по таким обвинениям, как воспрепятствование проверке банка и мошенничество. Было обнаружено, что некоторые банковские записи были захоронены на ранчо одного из директоров. ^{[10] [11]}

• Финансовое регулирование
• Регулирование банковской деятельности
• Финансовый Кризис
• Банковский забег
• Закон Додда-Фрэнка о реформе Уолл-стрит и защите прав потребителей
• Федеральный совет по проверке финансовых учреждений
• Федеральная резервная система
• Управление контролера денежного обращения
• Федеральная корпорация страхования депозитов
• Бюро по защите прав потребителей в сфере финансов
• Национальная администрация кредитных союзов
• Конференция государственных банковских инспекторов
• Управление пруденциального регулирования (Великобритания)
• Управление по финансовому регулированию и надзору